Si tienes una empresa o estás pensando en emprender, una de las primeras preguntas que surgen es: ¿qué impuestos debo pagar? En España, las empresas tienen varias obligaciones fiscales, y es fundamental conocerlas para evitar problemas con Hacienda. A continuación, te explicamos los impuestos más importantes.

1. Impuesto sobre Sociedades (IS)

Este impuesto grava los beneficios obtenidos por la empresa.

• Tipo general: 25%.
• Nuevas empresas: 15% durante los dos primeros años con beneficios.
• Declaración anual: Se presenta cada año en el modelo 200.

2. Impuesto sobre el Valor Añadido (IVA)

Se aplica a la venta de bienes y servicios.

• Tipos de IVA:
  • 21% (general).
  • 10% (reducido, por ejemplo, alimentación y transporte).
  • 4% (superreducido, como medicamentos y productos básicos).
• Declaración: Se presenta trimestralmente (modelo 303) y un resumen anual (modelo 390).

3. Retenciones e ingresos a cuenta del IRPF

Si tu empresa tiene empleados o contrata autónomos, debe retener parte de su salario o factura y pagarlo a Hacienda.

• Ejemplo: Retención del 15% en facturas de autónomos o del 2% si es un nuevo autónomo.
• Declaración: Se presenta trimestralmente (modelo 111).

4. Impuesto sobre Actividades Económicas (IAE)

Las empresas que facturan más de 1 millón de euros al año deben pagar este impuesto.

• Cuantía: Depende del tipo de actividad y ubicación de la empresa.
• Exención: Empresas pequeñas y emprendedores están exentos.

5. Cotizaciones a la Seguridad Social

Si tu empresa tiene empleados, debe pagar sus cotizaciones a la Seguridad Social.

• Coste: Aproximadamente un 30% del salario bruto del trabajador.
• Autónomos administradores: Deben pagar su propia cuota, que parte de unos 300 € al mes.

Conocer y cumplir con estos impuestos es esencial para evitar sanciones. Contar con un buen asesor fiscal te ayudará a llevar la contabilidad al día y optimizar la carga impositiva de tu empresa.

Si tienes dudas o necesitas ayuda con la gestión de impuestos, en Cagis te ofrecemos asesoramiento personalizado. ¡Contáctanos y deja los impuestos en manos de expertos!